现金流量表的阅读与分析暨企业资金链管理

总学时：
　　　
课程配景与意义：　　　
现金流量表作为继资产欠债表、利润表后的第三张报表，可以或许赞助报表运用者实时把握企业的现金流信息，增强对现金流的节制培训机构以保障企业运营的正常运转，在“现金为王”的治理理念下，现金流的治理具备十分紧张的意义。　　　
课程年夜纲：　　　
1、现金流量表的根本观点　　　
一、现金流量表的发生　　　
二、现金流量表的意义　　　
三、现金流量表的布局　　　
四、现金流量表的内容　　　
五、“现金”的界说　　　
2、现金流量表浏览与阐发　　　
一、运营运动现金流量的浏览　　　
二、投资运动现金流量的浏览　　　
三、筹资运动现金流量的浏览　　　
四、汇率更改影响及弥补材料浏览　　　
五、布局百分比阐发（支出布局、收入布局、余额布局）　　　
六、更改趋向阐发与趋向猜测阐发　　　
七、财政比率阐发（偿债才能、付出才能、运营质量）　　　
3、企业产生资金危急的缘故原由及其对策　　　
一、成长过快及其对策　　　
二、治理欠安及其对策　　　
三、差错的财政政策及其对策　　　
四、盈利危急及其对策　　　
五、贩卖危急及其对策　　　
4、资金治理　　　
一、资金治理的目的　　　
二、资金治理的内容　　　
三、资金治理的根本办法　　　
四、资金治理的本钱与效益　　　
五、最好现金余额　　　
六、资金治理危险点节制　　　
5、现金估算与日常现金流的治理　　　
一、现金估算的观点　　　
二、体例现金估算的办法　　　
6、存眷现金流状态，有用节制财政危险　　　
一、财政危险的观点　　　
二、财政危险阐发与节制的对象