企业内部控制课程大纲

总学时：
　
企业外部节制课程年夜纲　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　——危险提防战略以及办法　
整体战略内容：　
找出企业外部节制及危险的策源地　
外部节制原理、操作流程、战略与办法　
企业危险治理、外部节制危险的剖析与应答　
交流内容：上午9：00-12：00　
1、 企业外部节制根本原懂得析（2小时）　
　　外部节制到底治理培训要做甚么？从哪一个环节开端做？：　
　
一、经由过程对现有企业治理轨制与流程的梳理，找到外部节制症结点或许“节制节点”　　
二、企业决议计划层面临企业中可能存在的危险所做的决议计划定位；　
三、企业应先从现有的轨制与流程中，进行阶段性改革；　
　
　　　　设计有用的组织架构，使治理层能便利地随时监控营业成长，并匆匆进公司外部信息的交流以及同享。　
　　　　在组织中贯彻高层引导对付企业治理节制的正确观念以及作风。　
　　　　组织节制架构以及企业治理节制体系的运作必要赓续地加以监视以及改善。　
2、 企业外部节制的要求与规范（1小时）　
　
2009年财务部对企业外部节制的新要求　
企业目的与运营危险　
外部节制与企业策略执行　
外部节制的治理准则：　
管束准则　
岗亭婚配准则　
高效准则　
企业外部节制治理的配景与成长　
COSO　框架下的外部节制治理　
外部节制治理在海内的规范　
辨认企业运营中的紧张危险　
危险的界说　
企业的危险偏好　
辨认企业经营中的紧张危险　
肯定危险治理的策略　
抉择治理危险的办法　
下昼：14：00——17：30　
3、若何树立企业外部节制机制？（2小时）　
企业外部节制的组织与责任　
企业外部节制的治理机制　
树立外部节制的五个流程16个步调　
企业施行外部节制的对象　
4、若何企业外部节制手册（1小时）　
企业外部危险自查清单　
树立企业症结危险的数据库　
案例一、某个机器制作企业外部节制案例：　
该企业在行业排名中曾属于前十名，年利润程度在1亿元，惋惜的是，2008年这个企业却面对被吞并及破产的边沿，是甚么缘故原由形成这个企业的近况呢？纯洁是金融危急吗？颠末周全落实，发现企业外部节制存在严重问题。　
案例二、某个汽车株式会社危险治理案例阐发：　
这个企业从事农业汽车的临盆及贩卖，市场据有率一度到达65%，但近期企业始终在上轿车临盆线，成果形成企业资金重要，并呈现过董事会分岐，团队资本呈现过重大危急。　
阐发：是甚么缘故原由形成企业的业绩下滑？团队集体告退？　
案例三、4：　
某个便利面团体的外部节制失败案例阐发　
某个汽车企业外部节制胜利案例阐发