《流程管理与内控》

总学时：
　　　　概述　
　　“外部节制是受企业董事会、治理部分以及其他人员的影响，旨在取患上（1）运营的后果以及效力；（2）财政申报的靠得住性；（3）遵循恰当的律例等目的而提供合理保障的一种进程”。外部节制作为当代企业治理实践与办法，对付完美外部治理，预防以及节制各类危险，掩护资产的平安完备，提供真实完备的财政申报，完成企业既定目的以及增长效益的作用是无须置疑的。当代企业轨制下的外部节制已不单单是传统查错纠弊的会计节制以及行政节制，而是公司管理进程的内涵必要以及高档治理层有用节制以及和谐企业经营的紧张体式格局。COSO外部节制框架与企业危险治理框架的无机交融，使外部节制成为企业危险治理的条件前提以及紧张基石。　
　　流程治理是统统治理的基石，把握了企业为客户发明代价的进程将即是把握了企业魂魄，立异的专利产物、壮大的资金气力、丰硕的人力资本曾经不是公司的焦点竞争力；天下上最卓著的公司曾经将流程作为企业的焦点竞争力；有用治理企业每个营业运动并使其相符司法律例以及公司规章轨制是树立企业焦点竞争力的必然前提。　
　　树立健全外部节制机制，无利于企业削减产生差错及作弊的可能性，提防招致企业破产的各类危险，完成经济效益以及社会效益共赢。甚么是卓有成效的外部节制框架以及因素，外部节制与危险治理的内涵关系，若何测试以及评估外部节制设计与执行的有用性，若何改正以及申报外部节制缺陷，已成了企业强化财政申报流程、进步焦点竞争力以及坚持可连续性成长的症结要素。　
　　课程收益　
　　 相识天下进步前辈的外部节制实践以及手艺办法　
　　 把握企业外部节制以及营业流程的办理计划　
　　 晋升企业完美外部节制以及流程优化的才能　
　　 自创案例赞助企业构建外部节制系统　
　　课程特点　
　　 国际最前沿的外部节制理念以及理论　
　　 资深外部节制专家讲课　
　　 丰硕真正的案例教授教养　
　　 外部节制体系建设的共性化指示　
　　培训工具　
　　企业总司理、副总司理；财政总监、经营总监及其他高档治理人士；卖力外部节制以及外部审计部分的司理、主管以及其他治理职员。　
　　课程年夜纲　
　　1、 流程与流程治理概述　
　　 流程观点　
　　 流程与事情流　
　　 流程与轨制　
　　 流程性命周期　
　　 流程再造　
　　 流程治理观点　
　　 流程治理价厦门内训网值　
　　2、 流程治理与本能机能治理比拟　
　　 流程治理——引领将来组织治理模式变更　
　　 本能机能治理优劣势　
　　 流程治理优劣势　
　　 流程治理——思惟以及治理模式的变更　
　　　
　　3、 流程指标与绩效治理问题　
　　 流程指标与岗亭评估　
　　 绩效治理问题　
　　 流程审计与监控　
　　4、 企业治理系统及互相关系　
　　 企业治理系统模子　
　　 流程治理与其他治理系统关系（质量、六西格玛、IT、内控等）　
　　 企业各种系统施行问题及阐发　
　　5、 企业治理变更　
　　 变更缘故原由阐发　
　　 变更问题及中国近况　
　　 国外着名企业变更理论案例　
　　6、 外部节制成长里程　
　　 外部节制的汗青　
　　 美国《萨奥法案》对外部节制的要求　
　　 公司管理与外部节制　
　　 COSO外部节制——总体框架　
　　7、 COSO外部节制与危险治理　
　　 外部节制分类与模子　
　　 COSO的外部节制因素　
　　 COSO《企业危险治理—总体框架》　
　　8、 外部节制的施行　
　　 外部节制系统设计准则及目的　
　　 外部节制系统内容及设计步调　
　　 外部节制系统评估机制　
　　 外部节制系统施行保证　
　　 外部节制系统施行误区　
　　9、 基于流程的内控案例理论　
　　 某年夜型企业审计部的本能机能职责及问题阐发　
　　 海内年夜型团体内控系统建设理论案例简介